- verbonden partijen
Regionale samenwerking Belastingen (GBKZ)
Regionale samenwerking Belastingen (GBKZ)
Gemeenschappelijke regeling ‘Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid’ (GBKZ)
Doelstelling
Een doelmatige en kwalitatief goede uitvoering van de gemeentelijke taken op het gebied van het heffen en invorderen van gemeentelijke rechten en belastingen, alsmede uitvoering van de wet WOZ.
Intergemeentelijke samenwerking moet leiden tot kostenbesparing, verbetering van de continuïteit van processen en kwaliteit van uitvoering alsmede tot verhoging van het dienstverleningsniveau.Deelnemende gemeenten
Bloemendaal, Heemstede en Zandvoort.
Bestuurlijk belang
De wethouder financiën is lid van het portefeuillehouders overleg (Stuurgroep).
Bestuurlijke verantwoording
Ter voorbereiding op de behandeling en vaststelling van het jaarverslag van het afgelopen jaar, de marap (januari tot en met juli) en het jaarlijkse bedrijfsplan voor het aankomende jaar komen de portefeuillehouders Belastingen van de colleges van burgemeester en wethouders van de drie gemeenten ten minste drie maal per jaar in vergadering bijeen (Stuurgroep). De portefeuillehouders kunnen daarnaast zelf onderwerpen aandragen voor bespreking in de Stuurgroep. De marap gaat ter kennisname naar het college. Het bedrijfsplan en het jaarverslag gaan ter kennisname naar het college en de raad.
Financieel belang
De kostenverdeling tussen de gemeenten komt tot stand op basis van aantallen aanslagregels (kosten heffingen), aanslagbiljetten (kosten invordering) en WOZ objecten (kosten WOZ). Voor 2024 is het aandeel van de gemeente Bloemendaal ongeveer 29,3%.
Risico's
Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; gemiddeld
Jaarverslag
GBKZ maakt deel uit van de gemeente Bloemendaal en publiceert geen eigen balans. GBKZ legt verantwoording af aan de deelnemende gemeenten via het jaarverslag over het afgelopen jaar.
Aandeel Bloemendaal
2022
2023
2024
2025
2026
2027
x € 1.000
€ 825
€ 731
€ 804
€ 813
€ 839
€ 869
Meerjarenraming
2023 (x € 1.000)
Meerjarenraming 54222 ( x € 1.000)
Begroot
Werkelijk
2024
2026
2027
2028
€ 2.327
nb
€ 2.744
€ 2.777
€ 2.866
€ 2.968
Ontwikkelingen
De volgende ontwikkelingen hebben invloed op de begroting van GBKZ
*ICT: CIVision en 4Value (+ € 49.580)
Het budget voor ondersteuning CIVision is begroot om de contractafspraak die bij de aanbesteding van het nieuwe belastingpakket is gemaakt. De jaarlijkse kosten van 4WOZ zijn voor 2024 op de werkelijke kosten van 2023 begroot.
* Inhuur extern personeel belastingen (+€ 5.182)
Door de inflatiecorrectie van 2023 en de doorrekening hiervan voor 2024 komen de kosten van het inhuurbudget iets hoger uit.
* Kapitaallasten (+ € 20.897)
De investering BAG WOZ gebruiksoppervlakte 2020 is niet volledig uitgegeven. Hierdoor valt deze post voor 2024 lager uit (-16.252,52). Daarnaast is er voor 2024 een incidenteel budget begroot voor ICT kosten.
* Personeelslasten (+€ 191.925)
In de project- en stuurgroep van mei 2023 zal een memo besproken worden voor een formatie-uitbreiding bij team waarderen van 1 fte. De formatie wordt bij instemming van de stuurgroep uitgebreid met 1 fte naar in totaal 18,15 fte voor 2024. De kosten hiervoor bedragen € 86.295.
Daarnaast vallen de personeelslasten voor 2024 vallen hoger uit dan eerder vastgesteld bij de begroting in 2022. Dit wordt veroorzaakt door het nieuwe CAO-akkoord voor 2023 en de doorrekening hiervan voor 2024. Daarnaast er een bijstelling van het percentage van de indexering loonontwikkeling. 3,7 % bij de vaststelling begroting in 2022 en 3,7% bij de begroting 2024. Dit betreft een autonome ontwikkeling waar GBKZ geen invloed op kan uitoefenen. Mocht het besluit genomen worden om niet akkoord te gaan de urenuitbreiding, dan is er een groot risico dat de bezwaren niet binnen het belastingjaar worden afgehandeld en we niet meer kunnen voldoen aan de eisen die de waarderingskamer en de wetgever aan ons stelt.Parkeren Zandvoort
De toename van de aanslagbiljetten parkeren Zandvoort zijn in deze begroting volgens de bestaande kostenverrekening opgenomen.Projecten digitalisering en waarderen
De verdere digitalisering en de financiële gevolgen voor de komende jaren zijn afgestemd met de deelnemende gemeenten. Er wordt continue gewerkt aan verbetering van de gegevensstromen via de aansluiting op landelijke voorzieningen, onder meer het NHR, BAG en LvWOZ, van deze laatste is GBKZ bronhouder. Ook in de digitalisering van de dienstverlening zijn weer stappen gezet met de aansluiting op Mijn Overheid (2023 het 2e jaar).
De Waarderingskamer, de toezichthouder van GBKZ, waardeert GBKZ met 4 sterren. Het streven is er op gericht in 2024 het maximum van 5 sterren te realiseren. - verbonden partijen
Gemeenschappelijke Regeling Digitale Informatievoorziening en Technologie (GR DIT)
Gemeenschappelijke Regeling Digitale Informatievoorziening en Technologie (GR DIT)
Gemeenschappelijke Regeling Digitale Informatievoorziening en Technologie (GR DIT)
Doelstelling
Het beheren en ondersteunen van de informatievoorziening, informatiesystemen en ICT infrastructuur van de gemeenten Bloemendaal en Heemstede.
Deelnemende gemeenten
Bloemendaal en Heemstede.
Bestuurlijk belang
De raad, het college van burgemeester en wethouders en de burgemeester van de deelnemende gemeenten, ieder voor zover zij bevoegd zijn;
Bestuurlijke verantwoording
De beleidsbepalende bevoegdheden en de bevoegdheid om de financiële kaders vast te stellen blijven berusten bij de Gemeenten, ieder voor zover het hun bevoegdheid betreft.
Financieel belang
Bloemendaal draagt op basis van het inwoneraantal per 1 januari 2025 46% bij aan de totale exploitatielasten van deze GR.
Risico's
Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; gemiddeld
Jaarverslag
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
1 jan. 2022
31 dec. 2022
1 jan. 2022
31 dec. 2022
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Rekeningresultaat
Resultaat voor bestemming rekeningsresultaat
Hiervan verrekend met de bijdrage gemeenten
2021
2022
2021
2022
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Bijdrage vs. begroting
2023 (x € 1.000)
Meerjarenraming (60041310.443200)
Begroot
Werkelijk
2024
2025
2026
2027
€ 3.198
nb
€ 3.458
€ 3.535
€ 3.517
€ 3.202
Ontwikkelingen
De gemeenten Bloemendaal en Heemstede werken samen op het gebied van Informatievoorziening en ICT. Daarvoor is per 1 januari 2021 de gemeenschappelijke regeling Digitale Informatievoorziening en Technologie (GR DIT) ingesteld. De ontwikkelingen van de GR DIT zijn onderdeel van programma Bestuur en Ondersteuning en paragraaf Bedrijfsvoering - 'Informatievoorziening en ICT'.
- verbonden partijen
BNG Bank N.V.
BNG Bank N.V.
BNG Bank N.V.
Doelstelling
De BNG Bank N.V. is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.
Bestuurlijk belang
Stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA)
Bestuurlijke verantwoording
In de begroting wordt het verwachte dividend opgenomen.
Financieel belang
21.060 aandelen à € 2,50 nominaal (0,03% van de aandelen)
Risico's
Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; laag. Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het risico van kredietverlening aan dit instituut beperkt is. BNG Bank bundelt de uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen tegen scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk tot lagere kosten voor tal van voorzieningen.
Jaarverslag
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
1 jan. 2022
31 dec. 2022
1 jan. 2022
31 dec. 2022
€ 5.062 miljoen
€ 4.615 miljoen
€143.995 miljoen
€107.549miljoen
Resultaat en uitgekeerd dividend
Resultaat na bestemming
Dividend per aandeel
2021
2022
2021
2022
- € 236 miljoen
- € 300 miljoen
€ 2,28
€ 2,50
Ontvangen dividend vs. begroting
2023 (x € 1.000)
Meerjarenraming (60050120.852000)
Begroot
Werkelijk
2024
2025
2026
2027
- € 48
nb
- € 48
- € 48
- € 48
- € 48
Ontwikkelingen
In de AvA van de BNG Bank van 20 april 2023 is de jaarrekening van BNG Bank over 2022 vastgesteld. De netto winst over 2022 bedraagt € 300 miljoen (2021: € 236 miljoen). Tevens heeft de AvA in diezelfde vergadering ingestemd met het dividendvoorstel. Dit voorstel betreft uitkering van 50% van de beschikbare winst na belasting. Dit komt neer op een dividendbedrag van € 139 miljoen (2021: € 127 miljoen). Het dividend bedraagt € 2,50 per aandeel van nominaal € 2,50 (2021: € 2,28). Dit komt voor Bloemendaal neer op een dividenduitkering 2022 van € 52.650 welk in het boekjaar 2023 wordt verantwoord.
Dividend in enig jaar wordt in het jaar +1 uitgekeerd.
BNG Bank zal blijven doen wat mogelijk is om haar klanten waar nodig te ondersteunen. Het financieringsbeleid van BNG Bank blijft onveranderd gericht op permanente toegang tot de geld- en kapitaalmarkt voor de gewenste looptijden en volumes tegen zo laag mogelijke kosten. De volatiliteit op de financiële markten zal dit jaar naar verwachting groot blijven. Dat maakt het doen van voorspellingen over het verwachte nettoresultaat 2023 niet verantwoord.
- verbonden partijen
Regionaal inkoopbureau IJmond en Kennemerland
Regionaal inkoopbureau IJmond en Kennemerland
Stichting Regionaal Inkoopbureau IJmond en Kennemerland (stg. Rijk)
Doelstelling
Het creëren van voordelen op zowel financieel, kwalitatief als procesmatig gebied voor zelfstandige gemeenten, onder andere door het faciliteren van een regionaal inkoopbureau en voorts al hetgeen met één en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords.
Deelnemende gemeenten
Alkmaar, Beverwijk, Bloemendaal, De Ronde Venen, Diemen, Heemskerk, Heemstede, Hillegom, Lisse, Noordwijk, Oostzaan, Ouder-Amstel, Uitgeest, Teylingen, Uithoorn, Velsen en Wormerland
Bestuurlijk belang
De gemeentesecretaris van Bloemendaal maakt deel uit van het algemeen bestuur van de stichting. Begroting en jaarrekening worden voorgelegd aan het college.
Bestuurlijke verantwoording
Het college van Burgemeester en Wethouders van Bloemendaal geeft voor vaststelling van het jaarverslag en de begroting van stg. Rijk in het Algemeen Bestuur een zienswijze aan. Het Algemeen Bestuur van stg. Rijk stelt vervolgens de begroting en het jaarverslag vast, rekening houdend met de zienswijzen en de stemverhouding binnen stg. Rijk.
Financieel belang
In 2023 neemt Bloemendaal 5,8% van de totale kosten voor zijn rekening.
Risico's
Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking: laag
Jaarverslag
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
1 jan. 2022
31 dec. 2022
1 jan. 2022
31 dec. 2022
€ 1.084.199
€ 1.084.199
€ 897.378
€ 368.045
Rekeningresultaat
Resultaat na bestemming rekeningresultaat
Hiervan verrekend met de bijdrage gemeenten
2021
2022
2021
2022
€ 233.983
€ 0
€ 405.431
€ 59.748
Bijdrage vs. begroting
2023 (x € 1.000)
Meerjarenraming (60040410.443200)
Begroot
Werkelijk
2024
2025
2026
2027
€ 160
nb
€ 175
€ 180
€ 184
€ 188
Ontwikkelingen
Stichting Rijk zet verder in op relatiebeheer en collectief inkopen. De gemeente Bloemendaal neemt 4,5 dag per week af. Dat is nodig vanwege uitvoering van complexe aanbestedingen in het bijzonder en adviseren en ondersteunen van de gemeente bij andere inkooptrajecten. De verwachte deelnemersbijdragen voor 2024 is € 175.611.
- verbonden partijen
Stedin Groep N.V.
Stedin Groep N.V.
Stedin Groep N.V.
Doelstelling
Stedin heeft als netwerkbeheerder energie de taak om een veilige, betrouwbare en betaalbare energievoorziening te realiseren voor haar ruim 2 miljoen klanten. Dit doet zij enerzijds door het aanleggen, beheren en toekomstbestendig maken van de elektriciteits- en gasnetten en anderzijds door het faciliteren van de energiemarkt.
Bestuurlijk belang
Stemrecht via de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA)
Bestuurlijke verantwoording
Wethouder financiën. In totaal zijn 44 Nederlandse gemeenten aandeelhouder. In de begroting wordt het verwachte dividend opgenomen. Bij de voorjaarsnota wordt gerapporteerd over het ontvangen dividend (dat betrekking heeft op voorgaand kalenderjaar) en dat is vastgesteld door de AVA.
Financieel belang
16.490 aandelen à € 100 nominaal (0,33% van de aandelen)
Risico's
De risico's voor Bloemendaal zijn met name financieel van aard. Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking: laag
Jaarverslag
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
1 jan. 2022
31 dec. 2022
1 jan. 2022
31 dec. 2022
€ 3.270 miljoen
€ 3.342 miljoen
€ 4.912 miljoen
€ 5.178 miljoen
Resultaat en uitgekeerd dividend
Resultaat na belastingen
Dividend per aandeel
2021
2022
2021
2022
- € 21 miljoen
- € 44 miljoen
€ 0,11
€ 3,13
Ontvangen dividend vs. begroting
2023 (x € 1.000)
Meerjarenraming (60050122.852000)
Begroot
Werkelijk
2023
2024
2025
2026
€ 0
nb
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
Ontwikkelingen
Stedin Groep is per 1 februari 2017 ontstaan als gevolg van de splitsing van Eneco Holding N.V. in een energiebedrijf (Eneco) en een netwerkbedrijf (Stedin). Stedin is netbeheerder in het grootste deel van de Randstad, waaronder Den Haag, Utrecht, Rotterdam en het Rijnmond haven- en Botlekgebied. Drukke, stedelijke gebieden met complexe infrastructuur, waar de afhankelijkheid van energie groot is en energie altijd beschikbaar moet zijn. Om te wonen, werken en leven. Vandaag en morgen. Daarnaast beheert Stedin de energie-infrastructuur in de regio's Kennemerland, Amstelland en Noordoost Friesland.
In de AVA van Stedin Holding BV van 26 mei 2023 is de jaarrekening van Stedin Holding BV over 2022 vastgesteld. De netto winst over 2022 bedraagt € 44 miljoen (2021: € 21 miljoen). De geopolitieke onrust, met stijgende energieprijzen en lagere beschikbaarheid van grondstoffen en materialen in combinatie met de krapte op de arbeidsmarkt, heeft hiertoe geleid.
Na uitkering van het preferent rendement aan de houders van cumulatief preferente aandelen en toevoeging van 50% van de voor uitkering beschikbare winst aan de gewone bedrijfsreserve staat 50% van de voor uitkering beschikbare winst (zijnde een bedrag van € 15,6 miljoen) ter beschikking van de houders van gewone aandelen. Dit betekent een dividenduitkering over 2022 van € 3,13 per gewoon aandeel (2021: € 0,11).
Dit komt voor Bloemendaal neer op een dividenduitkering 2022 van € 41.661,88 welk in het boekjaar 2023 wordt verantwoord.
Dividend in enig jaar wordt in het jaar +1 uitgekeerd.In 2022 heeft Stedin zijn strategie (2023 – 2027) herijkt. Daarbij hebben ze stakeholders betrokken zoals klanten, medewerkers, gemeenten en natuurlijk onze aandeelhouders. De nieuwe strategie richt zich op: Bouwen, Benutten en Beheren.
Focus is op de netten van Stedin.
Iedereen in het verzorgingsgebied toegang geven tot (duurzame) energie. Daarvoor heeft Stedin een goed functionerend net nodig. Ze richten zich daarom de komende jaren al hun aandacht op de netten. Netcapaciteit is de topprioriteit. We gaan de netten sneller bouwen, optimaal benutten en we blijven ze goed beheren. Met één ultieme ambitie: 'een congestievrij Stedin-gebied: iedereen toegang tot het net'. Alles wat we doen, staat in dienst hiervan. - verbonden partijen
Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoering Heemstede en Bloemendaal 2023
Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoering Heemstede en Bloemendaal 2023
Gemeenschappelijke Regeling Bedrijfsvoering Bloemendaal en Heemstede 2023
Doelstelling
Goede taakuitoefening op het gebied van HRM, Facilitaire Zaken en Communicatie, van de gemeenten Bloemendaal en Heemstede.
Deelnemende gemeenten
Bloemendaal en Heemstede.
Bestuurlijk belang
De raad, het college van burgemeester en wethouders en de burgemeester van de deelnemende gemeenten, ieder voor zover zij bevoegd zijn;
Bestuurlijke verantwoording
De beleidsbepalende bevoegdheden en de bevoegdheid om de financiële kaders vast te stellen blijven berusten bij de Gemeenten, ieder voor zover het hun bevoegdheid betreft.
Financieel belang
De totale kosten van de Regeling worden tussen de gemeenten verdeeld op basis van het inwoneraantal van de Gemeenten van 1 januari van het voorgaande jaar.
Risico's
Risico analyse volgens nota Grip op samenwerking; gemiddeld
Jaarverslag
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
1 jan. 2022
31 dec. 2022
1 jan. 2022
31 dec. 2022
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Rekeningresultaat
Resultaat voor bestemming rekeningsresultaat
Hiervan verrekend met de bijdrage gemeenten
2021
2022
2021
2022
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Bijdrage vs. begroting
2023 (x € 1.000)
Meerjarenraming
Begroot
Werkelijk
2024
2025
2026
2027
nb
nb
nb
nb
nb
nb
Ontwikkelingen
De regeling is in werking getreden met ingang van 1 januari 2023 en is aangegaan voor onbepaalde tijd.